Ce que montre le calculateur
Saisissez revenu, province, déduction prévue et droits de votre avis de cotisation ou compte ARC. Le calcul compare la même estimation avant et après déduction.
Méthode de calcul
L’économie estimée est l’impôt fédéral et provincial avant moins l’impôt après. Le RPC/RRQ, l’AE et le RQAP ne baissent pas, car la déduction ne change pas le revenu d’emploi.
Données à vérifier
Les droits sont individuels et tiennent compte du report, de 18 % du revenu gagné antérieur, du plafond et des ajustements de pension. Distinguez cotisation et déduction demandée.
Exemple complet
Avec un revenu d’emploi ontarien de 90 000 $ CA, des droits de 10 000 $ CA et une déduction de 5 000 $ CA, l’impôt fédéral et provincial estimé passe de 17 033,56 $ CA à 15 551,06 $ CA. La réduction estimée est de 1 482,50 $ CA, le coût après impôt de 3 517,50 $ CA et les droits restants de 5 000 $ CA.
Variations des données
| Scénario | Déduction | Réduction d’impôt | Coût après impôt | Droits restants |
|---|---|---|---|---|
| Ontario, revenu 90 000 $ CA | 5 000 $ CA | 1 482,50 $ CA | 3 517,50 $ CA | 5 000 $ CA |
| Ontario, même revenu | 10 000 $ CA | 2 965,00 $ CA | 7 035,00 $ CA | 0 $ CA |
| Québec, revenu 90 000 $ CA | 5 000 $ CA | 1 805,87 $ CA | 3 194,13 $ CA | 5 000 $ CA |
L’économie varie selon la province et la tranche de revenu. Elle ne garantit pas un remboursement.
Différences avec les documents officiels
L’estimation traite le montant comme une déduction contre le revenu d’emploi d’une année. Elle n’établit pas les droits, n’optimise pas plusieurs années et ne calcule pas REER de conjoint, RAP, REEP, autres revenus, déductions, crédits ou prestations. La période de cotisation peut aussi différer de l’année civile.
Seuils et limites
Le plafond REER publié pour 2026 est de 33 810 $ CA, mais les droits personnels sont ceux établis par l’ARC après report, revenu gagné et facteurs d’équivalence. Le calcul refuse une déduction supérieure aux droits saisis. La déduction réduit l’impôt modélisé, mais non le RPC/RRQ, l’AE ou le RQAP sur le revenu d’emploi.
Documents à vérifier
Vérifiez le dernier avis de cotisation ou Mon dossier ARC, les reçus REER, les T4 et l’annexe 7 de la déclaration T1. Distinguez toujours la cotisation versée de la déduction demandée cette année.
Droits, déduction et remboursement sont trois montants
Le calcul compare l’impôt avant et après la déduction; il ne crée pas vos droits ni ne promet un remboursement.
Utiliser les droits personnels
Le plafond national ne remplace pas le montant de l’avis de cotisation ou du compte ARC.
L’économie suit les tranches traversées
La déduction relance les calculs fédéral et provincial sans réduire RPC/RRQ, AE ou RQAP.
Économie d’impôt n’égale pas remboursement
Le remboursement dépend aussi des retenues et du reste de la déclaration.