Jak rosną oszczędności
Każdy miesiąc zaczyna się od odsetek równych saldo × roczna stopa ÷ 12, po czym dodawana jest regularna wpłata. Wynik rozdziela wpłacony kapitał, odsetki brutto, orientacyjny podatek i wartość końcową.
Personal Savings Allowance
Dla rachunku opodatkowanego narzędzie stosuje PSA oddzielnie do kolejnych modelowych okresów 12 miesięcy: £1 000 dla basic-rate, £500 dla higher-rate i £0 dla additional-rate. Nadwyżka jest opodatkowana odpowiednio 20%, 40% lub 45%. To uproszczenie, ponieważ rzeczywisty rok podatkowy zaczyna się 6 kwietnia.
Porównanie z ISA
Po zaznaczeniu ISA model nie potrąca podatku od odsetek. Ostrzeżenie o limicie wpłat nie blokuje obliczenia i nie uwzględnia wpłat do innych ISA w tym samym roku.
Ograniczenia
Stała stopa, miesięczne naliczanie i wpłata na końcu miesiąca są założeniami. Model nie obejmuje wypłat, zmiennych stóp, bonusów, rzeczywistych dat roku podatkowego, inflacji, Lifetime ISA, Premium Bonds ani inwestycji o zmiennej wartości.
Źródła
Zasady PSA i opodatkowania odsetek pochodzą z GOV.UK. Informacje o ISA i rocznym limicie pochodzą z oficjalnych zasad ISA.