ما الذي يتوقعه النموذج
شهرياً يضيف SG وsalary sacrifice والمساهمة بعد الضريبة، ويخصم ضريبة المساهمة، ويطبق العائد ثم الرسوم والتأمين. يقارن النتيجة بخط أساس يزيل المساهمات الطوعية.
إعدادات 2026–27
يُعامل الراتب كـ qualifying earnings. SG هو 12%، والقاعدة القصوى A$270,830، وconcessional cap هو A$32,500، وordinary non-concessional cap هو A$130,000، وtransfer balance cap يبدأ عند A$2.1m.
حدود المساهمة
تُخفض المساهمة بعد الضريبة إلى الحد العادي وتتوقف عند أهلية الرصيد المذكورة. لا يشمل النموذج bring-forward أو carry-forward أو Division 293 أو co-contribution أو LISTO. مسارات الحدود المستقبلية افتراضات نمو معلنة وليست تشريعاً متوقعاً.
العائد والرسوم
العائد بعد ضريبة الاستثمار وقبل الرسوم المدخلة. ترتفع الرسوم الثابتة والتأمين مع التضخم لأنها قيم today’s dollars، ويُعرض الرصيد الاسمي والقيمة بالقوة الشرائية الحالية.
مثال كامل
لعمر 35 وتقاعد 67، earnings A$100,000 ورصيد A$80,000 مع القيم الافتراضية، الرصيد الاسمي المتوقع A$1,855,700.03 أو A$842,062.02 بقيمة اليوم. صافي المساهمات A$535,528.14، وضريبة المساهمات A$94,504.97، والرسوم والتأمين A$55,160.07.
مقارنة تغيّر المدخلات
| السيناريو | الرصيد الاسمي | قيمة اليوم | صافي المساهمات | الزيادة |
|---|---|---|---|---|
| صاحب العمل 12% فقط | A$1,855,700.03 | A$842,062.02 | A$535,528.14 | A$0 |
| salary sacrifice سنوي A$5,000 | A$2,266,860.04 | A$1,028,634.33 | A$671,528.14 | A$411,160.02 |
| بعد الضريبة سنوياً A$5,000 | A$2,339,417.69 | A$1,061,558.86 | A$695,528.14 | A$483,717.66 |
يُخصم 15% من salary sacrifice قبل الاستثمار، ولا تُخصم من المساهمة بعد الضريبة، لذلك تختلف النتيجتان.
الفرق عن كشف الصندوق أو Moneysmart
يستخدم الكشف التواريخ والعوائد والضرائب والرسوم والتأمين الفعلية، ولدى Moneysmart افتراضاته. النموذج يستخدم عائداً ونمو راتب ثابتين ومساراً سلساً للحدود ولا يتنبأ بالسوق أو التشريع.
الحدود والوثائق المطلوبة
طابق الرصيد والمساهمات والرسوم والتأمين والخيار مع كشف الصندوق، ومساهمات العمل والفرد مع الرواتب وmyGov/ATO، وتعريف العائد والتكاليف مع PDS. افحص carry-forward وtotal super balance وDivision 293 وأهلية bring-forward قبل التصرف.